Établir la liasse fiscale (fiscalité d’entreprise)

Les sessions de formation ont lieu de 9h00 à 12h30 et de 13h30 à 17h00

Détermination du résultat comptable

• Les principes comptables
• Les écritures de fin d’exercice

Du résultat comptable au résultat fiscal

• Divergences entre comptabilité et fiscalité
• Les réintégrations fiscales
• Les déductions fiscales

Détermination de l’IS

• Calcul de l’Impôt Société
• Gestion des déficits
• Imputation des crédits d’impôts

Elaboration des états de nature comptable

• Le bilan (2050 et 2051)
• Le compte de résultat (2052 et 2053)
• Les immobilisations, les amortissements (2054 et 2055)
• Les provisions (2056)
• L’état des échéances des créances et des dettes (2057)
• Le tableau des écarts de réévaluation (2054 bis)

Elaboration des états de nature fiscale

• La détermination du résultat fiscal (2058A)
• La gestion fiscale des déficits et provisions non déductibles (2058B)
• Le tableau d’affectation et renseignements divers (2058C)
• La détermination, l’affectation et le suivi des plus ou moins-values (2059A et 2059D)

La déclaration 2065

• Réflexion de groupe et apports théoriques du formateur.
• Travail d’échange avec les apprenants sous forme de réunion – discussion.
• Utilisation de cas concrets issus de l’expérience professionnelle.
• Validation des acquis par des questionnaires, des tests d’évaluation, des mises en situation et des jeux pédagogiques.
• Alternance entre apports théoriques et exercices pratiques (en moyenne sur 30 à 50% du temps)

Collaborateur de service comptabilité et financier ou tout personnel ayant des connaissances juridiques et comptablesLes décideurs d’entreprises

En formation présentielle

Accueil des apprenants dans une salle dédiée à la formation et équipée avec :

• Ordinateurs
• Vidéo projecteur ou Écran TV interactif
• Tableau blanc ou Paper-Board

En formation distancielle

A l’aide d’un logiciel comme ® Microsoft Teams ou Zoom, un micro et une caméra pour l’apprenant.

• Suivez une formation en temps réel et entièrement à distance. Lors de la session en ligne, les apprenants interagissent et communiquent entre eux et avec le formateur.
• Les formations en distanciel sont organisées en Inter-Entreprise comme en Intra-Entreprise.
• L’accès à l’environnement d’apprentissage (support de cours, ressources formateur, fichiers d’exercices …) ainsi qu’aux preuves de suivi et d’assiduité (émargement, évaluation) est assuré.
• Les participants recevront une convocation avec le lien de connexion à la session de formation.
• Pour toute question avant et pendant le parcours, une assistance technique et pédagogique est à disposition par téléphone au 02 35 12 25 55 ou par email à commercial@xxlformation.com

• Positionnement préalable oral ou écrit.
• Feuille de présence signée en demi-journée.
• Evaluation des acquis tout au long de la formation.
• Questionnaire de satisfaction
• Attestation de stage à chaque apprenant
• Evaluation formative tout au long de la formation.
• Evaluation sommative faite par le formateur.

• Nos formateurs sont des experts dans leurs domaines d’intervention
• Leur expérience de terrain et leurs qualités pédagogiques constituent un gage de qualité