Page 294 - CATALOGUE AGINIUS 2020

Ressources humaines - Comptabilité - Gestion
14. LANGUES

Fiscalité des entreprises Etablir la liasse fiscale

Les fondamentaux (fiscalité d’entreprise) 2 jours
Objectifs Ref. 5-CGF-FECO
2 jours New Eligible CPF Best formation
Objectifs Ref. 5-CGF-FEFO • Déterminer le résultat fiscal
• Etablir la liasse fiscale
• Comprendre les mécanismes de base de la fiscalité des entreprises et • Calculer l’IS
savoir déterminer la base des principaux impôts Public FONDAMENTAUX DE LA LANGUE FRANÇAISE
• Connaître l’échéancier fiscal et les principales déclarations
Public • Collaborateurs des services comptables, fiscaux, comptable unique Grammaire et
orthographe -
• Toute personne débutant en fiscalité Prérequis Maîtriser les règles Français Langue
Etrangère
Prérequis • Bonnes connaissances en comptabilité générale d’usage du français
• Pas de prérequis spécifique Moyens pédagogiques 5-CO-ORTH 2 jours p. 296 5-LA-FLE 5 jours p. 296
Moyens pédagogiques • Formateur expert dans le domaine
• Support de cours remis à chaque participant, vidéo projecteur, tableau
blanc et paperboard
• Formateur expert dans le domaine • Feuille de présence signée en demi-journée, évaluation des acquis tout au FONDAMENTAUX DES LANGUES - ACQUISITION DES NIVEAUX EUROPÉENS
• Support de cours remis à chaque participant, vidéo projecteur, tableau long de la formation, questionnaire de satisfaction, attestation de stage
blanc et paperboard
• Feuille de présence signée en demi-journée, évaluation des acquis tout au
long de la formation, questionnaire de satisfaction, attestation de stage Programme Niveau Débutant A1 Niveau Faux débutant A2 Niveau Intermédiaire B1 Niveau Intermédiaire B2
1. Détermination du résultat comptable Anglais, langues Anglais, langues Anglais, langues Anglais, langues
• Les principes comptables étrangères étrangères étrangères étrangères
• Les écritures de fin d’exercice
2. Du résultat comptable au résultat fiscal 7-LA-DEB 5 jours p. 297 7-LA-FDEB 5 jours p. 297 7-LA-PREI 5 jours p. 298 7-LA-INT 5 jours p. 298
• Divergences entre comptabilité et fiscalité
• Les réintégrations fiscales
• Les déductions fiscales
Programme 3. Détermination de l’IS Niveau Avancé C1 Niveau Expert C2
• Calcul de l’Impôts Société
• Gestion des déficits
• imputation des crédits d’impôts Anglais, langues Anglais, langues
1. Le dispositif fiscal français 4. Elaboration des états de nature comptable étrangères étrangères
• Sources du droit fiscal • Le bilan (2050 et 2051)
• Organisation de l’administration fiscale • Le compte de résultat (2052 et 2053) 7-LA-AVA 5 jours p. 299 7-LA-EXP 5 jours p. 299
• Les immobilisations, les amortissements (2054 et 2055)
• Classification des impôts • Les provisions (2056)
• Obligations déclaratives et échéancier fiscal • L’état des échéances des créances et des dettes (2057)
• Le tableau des écarts de réévaluation (2054 bis)
2. Taxe sur la Valeur Ajoutée - TVA 5. Elaboration des états de nature fiscale
• champ d’application • La détermination du résultat fiscal (2058A) LANGUES PAR THÉMATIQUE
• Opérations imposables, territorialité, fait générateur et exigibilité • La gestion fiscale des déficits et provisions non déductibles (2058B)
• Le tableau d’affectation et renseignements divers (2058C)
• TVA collectée, déductible, à payer • La détermination, l’affectation et le suivi des plus ou moins-values (2059A et 2059D)
• Déclaration et paiement 6. La déclaration 2065
3. Impôt sur les sociétés - IS Améliorer ses écrits Lire de la Professionnaliser Se présenter et
• Champ d’application professionnels en documentation l’accueil physique et présenter son
• Notion de résultat anglais technique en anglais téléphonique en anglais entreprise en anglais
• Passage du résultat comptable au résultat fiscal
• Calcul de l’IS La TVA - Comptabilisation et déclaration 7-LA-ECR 3 jours p. 300 7-LA-DOC 5 jours p. 300 7-LA-ACC 3 jours p. 301 7-LA-PRES 3 jours p. 301
• Déclaration
• Paiement de l’IS : acomptes trimestriels, IFA, liquidation de l’IS. 1 jour
4. Contribution économique territoriale - CET Objectifs
• Champ d’application Ref. 5-CGF-TVA Conduire un réunion Négocier pour Communiquer par
• Détermination des bases d’imposition • Comprendre les principaux mécanismes de la TVA en Anglais convaincre en anglais téléphone en anglais
• Contribution foncière des entreprises - CFE • Remplir une déclaration TVA
• Contribution sur la valeur ajoutée de l’entreprise - CVAE • Enregistrer les opérations liées à la TVA
• Déclaration et paiement Public 7-LA-REU 3 jours p. 302 7-LA-NEG 3 jours p. 302 7-LA-TEL 3 jours p. 303
5. Les autres taxes
• Les taxes assises sur les salaires, la taxe d’apprentissage, la formation • Toute personne membre des services comptables ou fiscaux
professionnelle continue, la participation à l’effort de construction
• La TVTS Prérequis PARCOURS CERTIFIANTS
• Base imposable, déclaration, paiement • Pas de prérequis spécifique
Moyens pédagogiques Se préparer à la
• Formateur expert dans le domaine certification TOEIC
• Support de cours remis à chaque participant, vidéo projecteur, tableau (ou autres examens type BULATS,
blanc et paperboard BrightLanguage)
• Feuille de présence signée en demi-journée, évaluation des acquis tout au
long de la formation, questionnaire de satisfaction, attestation de stage 7-LA-EXAM 3 jours p. 303
Programme
1. Champ d’application de la TVA 4. TVA déductible
• Mécanisme de la TVA • Conditions du droit à déduction
• Opérations imposables • Exclusions et restrictions
• Opérations hors champ et exo- • Déduction partielle
nérées 5. Déclaration et paiement de la TVA
• Régimes spécifiques • Régime réel normal : déclaration
2. TVA collectée CA3
• Base d’imposition • Crédit de TVA et demande de
• Fait générateur et exigibilité remboursement
• Option sur les débits • Télédéclaration et télépaiement
• Taux de TVA 6. Enregistrement comptable
3. Territorialité de la TVA
• Territoire français
• Exportations et importations
• Livraisons et acquisitions intra-
communautaires
• Le régime des prestations de
service
292 FORMATIONS 2020